Síntesis Asamblea de Accionistas – Octubre 2026

PRIMER PUNTO: ELECCIÓN DE DOS ACCIONISTAS PARA SUSCRIBIR EL ACTA DE LA ASAMBLEA.

Se aprobó por mayoría de votos designar a los representantes de los Accionistas ANSES-FGS y CRESUD S.A.C.I.F. Y A. (“CRESUD”) para aprobar y suscribir el acta de la Asamblea junto con la Presidencia.

SEGUNDO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN PREVISTA EN EL INC.1 DEL ARTÍCULO 234 DE LA LEY N° 19.550 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2026.

Se aprobó por mayoría de votos la documentación del art. 234 inciso 1 de la Ley General de Sociedades Nº 19.550 (“LGS”) correspondiente al ejercicio económico finalizado al 30 de junio de 2026.

TERCER PUNTO: CONSIDERACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2026 QUE ARROJA UNA GANANCIA DE $394.080.843.322,03 (PESOS TRESCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MIL OCHENTA MILLONES OCHOCIENTOS CUARENTA Y TRES MIL TRESCIENTOS VEINTIDOS CON 03/100). CONSIDERACIÓN DEL PAGO DE UN DIVIDENDO EN EFECTIVO Y/O EN ESPECIE POR HASTA LA SUMA DE $211.000.000.000 (PESOS DOSCIENTOS ONCE MIL MILLONES).

Se aprobó por mayoría de votos:

• Asignar el 5% del resultado del ejercicio reexpresado, es decir, la suma de $849.890.100,31 (Pesos veinte mil ochocientos cuarenta y nueve millones ochocientos noventa mil cien con treinta y un centavos) a la integración de la reserva legal.
• Distribuir un dividendo pagadero en efectivo a los señores accionistas en proporción a sus tenencias accionarias por la suma de $211.000.000.000 (pesos doscientos once mil millones) delegándose en el Directorio de la Sociedad la implementación de su pago de la manera operativamente más eficiente para su puesta a disposición a los señores Accionistas.
• Imputar el saldo del resultado del ejercicio reexpresado, deducida la reserva legal y el dividendo, por la suma de $147.911.905,85 (pesos ciento ochenta y cinco mil ciento cuarenta y siete millones novecientos once mil novecientos cinco con ochenta y cinco centavos) a la integración de la reserva facultativa denominada “reserva especial” que podrá ser destinada a futura distribución de dividendos, recompra de acciones y/o nuevos proyectos vinculados con el plan de negocios de la Sociedad, delegándose en el Directorio de la Sociedad la oportunidad de su implementación en función a los destinos específicos indicados y, eventualmente, su pago en caso de decidirse la distribución de dividendos.

CUARTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA GESTIÓN DEL DIRECTORIO POR EL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2026.

Se aprobó por mayoría de votos la gestión del Directorio por el ejercicio al 30.06.2026 efectuada por cada uno de sus miembros así como respecto de los directores titulares que son también miembros de los Comités de Auditoría y Ejecutivo que funcionan en su seno, por las actividades desarrolladas durante el ejercicio finalizado al 30.06.2026.

QUINTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA GESTIÓN DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA POR EL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2026.

Se aprobó por mayoría de votos la gestión de la Comisión Fiscalizadora durante el ejercicio al 30.06.2026.

SEXTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LAS REMUNERACIONES AL DIRECTORIO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO CERRADO EL 30.06.2026 POR $24.293.481.028,85.- (PESOS VEINTICUATRO MIL DOSCIENTOS NOVENTA Y TRES MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y UN MIL VEINTIOCHO CON 85/100) (TOTAL REMUNERACIONES) EN EXCESO DE $4.589.438.862,75 (PESOS CUATRO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y NUEVE MILLONES CUATROCIENTOS TREINTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y DOS CON 75/100) SOBRE EL LÍMITE DEL CINCO POR CIENTO (5%) DE LAS UTILIDADES ACREDITADAS CONFORME AL ARTÍCULO 261 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES Y LA REGLAMENTACIÓN, ANTE EL MONTO PROPUESTO DE DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS.

Se aprobó por mayoría de votos: (I) las remuneraciones al Directorio de la Sociedad, por la suma total de $24.293.481.028,85.- (pesos veinticuatro mil doscientos noventa y tres millones cuatrocientos ochenta y un mil veintiocho con 85/100) correspondientes al ejercicio cerrado el 30.06.2026, las que incluyen funciones técnico-administrativas desarrolladas por los directores y que responden a pautas de razonabilidad en materia de retribuciones por el ejercicio de funciones ejecutivas y consideran las habilidades y capacidades técnicas, operativas y experiencia en el negocio de los miembros del directorio así como el compromiso que asumen con sus funciones, además de criterios comparables de mercado en compañías de similar envergadura, todo ello de acuerdo a las prácticas de gobierno corporativo establecidas en el Código de Gobierno Societario; y (II) facultar al Directorio para (i) proceder a su asignación y distribución oportuna de conformidad con las tareas específicas oportunamente desarrolladas por sus miembros y (ii) efectuar adelantos de honorarios mensuales ad referéndum de lo que la próxima asamblea ordinaria considere.

SÉPTIMO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LAS REMUNERACIONES A LA COMISIÓN FISCALIZADORA POR LA SUMA DE $ 45.755.966,40 (PESOS CUARENTA Y CINCO MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL NOVECIENTOS SESENTA Y SEIS CON 40/100- IMPORTE ASIGNADO) CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2026.

Se aprobó por mayoría de votos abonar a la Comisión Fiscalizadora por las tareas realizadas durante el ejercicio finalizado al 30.06.2026, la suma en conjunto de $ 45.755.966,40 (pesos cuarenta y cinco millones setecientos cincuenta y cinco mil novecientos sesenta y seis con 40/100) delegándose en la propia Comisión Fiscalizadora la asignación individual de la suma indicada.

OCTAVO PUNTO: FIJACIÓN DEL NÚMERO Y DESIGNACIÓN DE DIRECTORES TITULARES Y SUPLENTES. FIJACIÓN DE LA DURACIÓN DE SUS MANDATOS POR HASTA TRES EJERCICIOS, CONFORME ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO DEL ESTATUTO SOCIAL.

Se aprobó por mayoría de votos: (i) mantener en 12 (doce) el número de directores titulares y fijar en 3 (tres) el número de directores suplentes; (ii) renovar en sus cargos como Directores Titulares a Fernando Adrián Elsztain, Oscar Pedro Bergotto, Daniel Ricardo Elsztain y Nicolás Bendersky con mandato por tres ejercicios, es decir, hasta el 30.06.2029; (iii) renovar en su cargo al señor Iair Manuel Elsztain con mandato por tres ejercicios, es decir, hasta el 30.06.2029 y (iv) designar al señor Gastón Roberto Kaplan con mandato por dos ejercicios, es decir, hasta el 30.06.2028. Asimismo, dejo constancia que los señores Fernando Adrián Elsztain, Daniel Ricardo Elsztain y Nicolás Bendersky, directores titulares, y Iair Manuel Elsztain, director suplente, revisten el carácter de no independientes, y el director titular Oscar Pedro Bergotto y el director suplente Gastón Roberto Kaplan revisten el carácter de independientes, todo ello en los términos del art. 11 de la Sección III del Capítulo III del Título II de las Normas de la CNV (T.O. 2013).

NOVENO PUNTO: DESIGNACIÓN DE LOS MIEMBROS TITULARES Y SUPLENTES DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA POR UN EJERCICIO.

Se aprobó por mayoría de votos la designación de los señores José Daniel Abelovich, Marcelo Héctor Fuxman y Paula Andrea Sotelo como Síndicos Titulares y las de los señores Noemí Ivonne Cohn, Cynthia Deokmellian y Juan Ignacio Renna como Síndicos Suplentes por el lapso de un ejercicio, destacando que según la normativa de la CNV las personas propuestas revisten el carácter de independientes, informando que han prestado asistencia profesional remunerada con relación a sociedades del artículo 33 de la LGS. Asimismo, mociona para autorizar a los señores síndicos propuestos a participar en la sindicatura de otras sociedades en virtud de las disposiciones de los artículos 273 y 298 de la LGS.

 

DÉCIMO PUNTO: DESIGNACIÓN DE LOS CONTADORES CERTIFICANTES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO A FINALIZAR EL 30.06.2027.

Se aprobó por mayoría de votos designar como contadores certificantes para el ejercicio a finalizar el 30/06/2027 a las firmas (a) PRICEWATERHOUSE&Co. miembro de la firma PriceWaterhouseCoopers en la persona de Carlos Martín Barbafina como Auditor Externo Titular y en la persona de Andrés Suarez como Auditor Externo Suplente; y (b) Estudio Lisicki, Litvin Auditores S.A. en la persona de José Daniel Abelovich como Auditor Externo Titular y en las personas de Alejandro Javier De Simone y Paula Andrea Sotelo como Auditores Externos Suplentes.–

DÉCIMO PRIMER PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA APROBACIÓN DEL HONORARIO DE LOS CONTADORES CERTIFICANTES POR EL EJERCICIO ECONÓMICO CERRADO AL 30.06.2026.

Se aprobó por mayoría de votos aprobar un honorario por la suma de $1.083.456.005,35 (pesos mil ochenta y tres millones cuatrocientos cincuenta y seis mil cinco con 35/100) por las tareas desarrolladas por los Contadores Certificantes por el ejercicio cerrado al 30.06.2026.

DÉCIMO SEGUNDO PUNTO: TRATAMIENTO DE LAS SUMAS ABONADAS EN CONCEPTO DE IMPUESTO A LOS BIENES PERSONALES COMO RESPONSABLE SUSTITUTO DE LOS SEÑORES ACCIONISTAS.

Se aprobó por mayoría de votos que los importes oportunamente abonados por la Sociedad como responsable sustituto de los señores Accionistas por un total de $2.882.446.839,03 (pesos dos mil ochocientos ochenta y dos millones cuatrocientos cuarenta y seis mil ochocientos treinta y nueve con 03/100), sean íntegramente absorbidos por la Sociedad.

DÉCIMO TERCER PUNTO: CONSIDERACION DEL PRESUPUESTO ANUAL PARA LA IMPLEMENTACION DEL PLAN ANUAL DEL COMITÉ DE AUDITORIA

Se aprobó por mayoría de votos aprobar un presupuesto por $15.300.000 (pesos quince millones trescientos mil) para la implementación del Plan Anual del Comité de Auditoría de la Sociedad.

DÉCIMO CUARTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA FUSIÓN POR ABSORCIÓN DE TIENDA LOS GALLEGOS SA (“TIENDA LOS GALLEGOS”) Y LOS GALLEGOS MARTINEZ NAVARRO Y CIA SA (“LOS GALLEGOS”) CON IRSA INVERSIONES Y REPRESENTACIONES SOCIEDAD ANÓNIMA Y APROBACIÓN DE LOS ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA DE FUSIÓN SEPARADOS Y CONSOLIDADOS PREPARADOS A TAL FIN. CONSIDERACIÓN DEL COMPROMISO PREVIO DE FUSIÓN POR ABSORCIÓN. AUTORIZACIONES Y DELEGACIONES Y DESIGNACIÓN DE REPRESENTANTE PARA OTORGAR EL ACUERDO DEFINITIVO Y DEMÁS TRÁMITES.

Se aprobó por mayoría de votos:

(i) el proceso de reorganización societaria.

(ii) el Compromiso Previo de Fusión entre la Sociedad, TIENDA LOS GALLEGOS y LOS GALLEGOS suscripto con fecha 8 de septiembre de 2026, el Estado Financiero Separado Especial de Fusión de la Sociedad al 30 de junio de 2026, los Estados Financieros Especiales de Fusión de TIENDA LOS GALLEGOS y de LOS GALLEGOS al 30 de junio de 2026; el Estado Financiero Consolidado Especial de Fusión de la Sociedad con TIENDA LOS GALLEGOS y LOS GALLEGOS al 30 de junio de 2026 y los Informes de la Comisión Fiscalizadora y del Auditor.

(iii) la inexistencia de relación de canje en atención a la titularidad por parte de la Sociedad en forma directa del 100% del capital social de TIENDA LOS GALLEGOS y LOS GALLEGOS.

(iv) la delegación en el Directorio de las facultades para aceptar cambios y/o modificaciones no sustanciales a la documentación bajo tratamiento efectuadas por los organismos de control;

(v) para el caso en que la Comisión Nacional de Valores objete de manera sustancial alguno de los documentos que genere la necesidad de rectificación de alguno de sus términos, sea dicha documentación ratificada oportunamente en asamblea de accionistas.

(vi) autorizar a los miembros del Directorio y/o apoderados de la Sociedad en forma individual e indistinta, o de acuerdo con las combinaciones y montos del Poder General Amplio de la Sociedad, para que cualquiera de ellos suscriba y otorguen el Acuerdo Definitivo de Fusión con facultades suficientes para sustituir este apoderamiento en favor de cualquier otra persona que resulte menester.

DÉCIMO QUINTO PUNTO: AUTORIZACIONES PARA LA INSCRIPCIÓN DE TRÁMITES RELATIVOS A LA PRESENTE ASAMBLEA ANTE LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES, BOLSAS Y MERCADOS ARGENTINOS S.A., CAJA DE VALORES S.A. Y LA INSPECCIÓN GENERAL DE JUSTICIA.

Se aprobó por mayoría de votos designar a las doctoras Carolina Zang, María Angélica Grisolía, Lucila Huidobro, Pilar Isaurralde, Nadia Dib, Maja del Valle Quiroga, a los doctores Gaston Di Iorio, Francisco Durán y Gonzalo Sifon y a la señora Andrea Muñoz, para que actuando en forma individual y separada realicen todas y cada una de las gestiones y/o trámites que correspondan para la autorización y/o inscripción de las resoluciones asamblearias adoptadas en la presente asamblea, ante la Comisión Nacional de Valores, Bolsas y Mercados Argentinos S.A., Caja de Valores S.A. e Inspección General de Justicia, con facultades para presentar los trámites, firmar escritos, aceptar e instrumentar modificaciones, recibir notificaciones, contestar vistas y/u observaciones, notificarse de resoluciones, realizar publicaciones legales, efectuar desgloses de documentación y todos aquellos actos vinculados que fueran menester para la autorización y/o inscripción referida.